(Available in Chinese Only)
根据《最高人民法院关于审理独立保函纠纷案件若干问题的规定》(2020修正)，独立保函，是指银行或非银行金融机构作为开立人，以书面形式向受益人出具的，同意在受益人请求付款并提交符合保函要求的单据时，向其支付特定款项或在保函最高金额内付款的承诺。与一般保证或连带保证不同，独立保函的担保人的付款义务独立于基础交易关系及保函申请法律关系。独立保函的独立性及担保人依据单据付款而不考察事实的便捷性，使得独立保函得以缓解交易双方互不信任的问题，并被广泛应用于国际贸易、国际工程等国际商事交易领域。
目前在国际商事交易领域中，广受认可的独立保函规则主要包括国际商会出版的URDG458与URDG758。URDG458是国际商会在1991年出版的《见索即付保函统一规则》（The ICC Uniform Rules for Demand Guarantees，以下简称“URDG458”）， URDG758则是于2009年底通过的对URDG458的修订本（以下简称“URDG758”，URDG758于2010年7月1日生效）。在URDG758生效后，当事人仍然可以选择在独立保函中适用URDG458，但是如果独立保函中仅声明适用于URDG，而未声明适用哪一版本的，则该独立保函将被视为适用URDG758。
虽然URDG758已生效逾10年，但目前在实务操作中，仍有金融机构在独立保函中继续选择适用URDG458，因此在办理具体业务时需理解两者规则之异同。本文将从独立保函的内容、开立及修改、审单和终止四个方面对URDG458和URDG758进行对比。
一、独立保函的内容
URDG458和URDG758对独立保函需要列明的内容有不同的要求，并且在URDG458中使用的是“should stipulate……” (“应规定……”)而在URDG758中使用的是“It is recommended that all guarantees specify……”（“建议保函明确如下内容：……”），从文义上看，URDG458要求独立保函应包含所列项目，而URDG758则是建议独立保函包含所列项目，具体可参见下列URDG458第3条和URDG758第8条：
Article 3 of URDG458 | Article 8 of URDG758 |
Article 3 第3条 All instructions for the issue of Guarantees and amendments thereto and Guarantees and amendments themselves should be clear and precise and should avoid excessive detail. Accordingly, all Guarantees should stipulate: 所有要求开立保函或修改的指示，以及保函和修改本身，必须清楚和明确，避免过多的细节，因此所有保函应规定： a) the Principal; （a）委托人； b) the Beneficiary; （b）受益人； c) the Guarantor; （c）担保人； d) the underlying transaction requiring the issue of the Guarantee; （d）要求开立保函的基础合约； e) the maximum amount payable and currency in which it is payable; （e）可付的最高金额及货币名称； f) the Expiry Date and/or Expiry Event of the Guarantee; （f）保函的到期日和／或到期事件（expiry event）； g) the terms for demanding payment; （g）要求付款的条件； h) any provision for reduction of the guarantee amount. （h）减额条款 | Article 8 Content of instructions and guarantees 第8条 指示和保函的内容 Content of instructions and guarantees All instructions for the issue of guarantees and guarantees themselves should be clear and precise and should avoid excessive detail. 开立保函的指示以及保函本身都应该清晰、准确，避免加列过多细节。 It is recommended that all guarantees specify: 建议保函明确如下内容： a. The applicant; a．申请人； b. The beneficiary; b．受益人； c. The guarantor; c．担保人； d. A reference number or other information identifying the underlying relationship; d．指明基础关系的编号或其他信息； e. A reference number or other information identifying the issued guarantee or, in the case of a counter-guarantee, the issued counter-guarantee; e．指明所开立的保函，或者反担保函情况下所开立的反担保函的编号或其他信息； f. The amount or maximum amount payable and the currency in which it is payable; f．赔付金额或最高赔付金额以及币种； g. The expiry of the guarantee; g．保函的失效； h. Any terms for demanding payment; h．索赔条件； i. Whether a demand or other document shall be presented in paper and/or electronic form; i．索赔书或其他单据是否应以纸质和/或电子形式进行提交； j. The language of any document specified in the guarantee; and j．保函中规定的单据所使用的语言；以及 k. The party liable for the payment of any charges. k．费用的承担方。 |
二、独立保函的开立及修改
正如国际商会在URDG758引言中的介绍，URDG758较URDG458而言，更加清晰和明确。
就独立保函的开立而言，URDG458并未对独立保函的通知作出详细规定，而URDG758则在第10条中对独立保函的通知方的责任（包括第一通知方和第二通知方）进行了规定，明确通知方通知保函的行为表明其认可独立保函的真实性，并且明确通知方不对受益人承担任何额外的责任或义务。
此外，与URDG458不同，URDG758对独立保函的修改亦设置了相关规则，包括（1）担保人对不修改的告知义务；（2）保函修改需经受益人同意；（3）受益人拒绝保函修改的时间；（4）通知方的通知义务；（5）部分接受的效果；（6）“除非在指定时间内拒绝否则该修改将生效”的条款的效力共六个方面的规则。
三、独立保函的审单
URDG458关于担保人审核单据的标准的规定较为简单，其第9条要求担保人应当“with reasonable care to ascertain whether or not [all documents] appear ontheir face to conform with the terms of the guarantee”（“应由担保人以合理的小心审核，以肯定它们在表面上是否符合保函条款”）。URDG758第19条中则除明确“担保人仅基于交单本身确定其是否表面上构成相符交单”外，还进一步对担保人审核单据中涉及的数据、签署、多余文件等事项进行了具体规定，并在第2条中对于“Complying Presentation”（“相符交单”）进行了明确定义。
至于担保人审核单据的时间，URDG458未明确具体期限，只是提到担保人应有一段合理的时间审核。而URDG758在第20条中则明确，除非交单时表明审核单据在更晚的时间完成，担保人应于交单次日起的5个营业日内完成审核。
而在拒付通知方面，URDG758同样是提出了更为严格的要求。根据URDG758第24条，拒付通知应毫不延迟地发出，最晚不得迟于交单日次日起在5个工作日结束之前发出，且拒付通知中应当明确拒绝赔付的每个不符点，否则其将无权宣称索赔书以及任何相关单据不构成相符索赔。
四、独立保函的终止
一般而言，独立保函的终止主要有四种情形：（1）根据独立保函的终止条件终止；（2）独立保函因到期而终止；（3）独立保函已无余额可付而终止；（4）受益人提交解除独立保函责任的文件而终止。具体可参见URDG458第23-25条和URDG758第25条。但URDG758变更了URDG458第23条中关于向担保人退还独立保函本身时独立保函即告注销的机制。也即，根据URDG758，独立保函不会单纯因向担保人提交了独立保函本身而终止。
五、总结
除以上所列各项外，URDG758还在不可抗力、保函的转让和让渡、反担保函等方面作出了与URDG458不同的规定。在实务操作中，无论作为申请人还是受益人，建议应关注独立保函中具体适用的规则，并结合保函所约定的条款对保函进行具体化的审查，避免因混淆两套规则而导致误解保函条款、错误索赔交单等可能对当事人造成损失的情形。
免责及版权申明
本文章仅为交流之目的，不构成李伟斌律师事务所任何形式的法律意见。欢迎转发本文章。如需转载或引用本文章的内容，请注明文章来源。
